Совет директоров наделен полномочиями, достаточными для управления организацией и контроля за деятельностью Правления. Совет директоров выполняет свои функции согласно Уставу и уделяет особое внимание следующим вопросам:

• определению среднесрочного планирования;
• постановке и мониторингу ключевых показателей деятельности плана мероприятий;
• организации и надзору за эффективным функционированием системы управления рисками и внутреннего контроля;
• утверждению и мониторингу эффективной реализации крупных инвестиционных проектов и других ключевых стратегических проектов в рамках компетенции Совета директоров;
• избранию, вознаграждению, планированию преемственности и надзору за деятельностью руководителя и членов Правления;
• соблюдению положений Кодекса корпоративного управления и корпоративных стандартов Фонда.

Полный перечень вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Совета директоров, определяется Законом Республики Казахстан «О Фонде национального благосостояния» и раскрывается в Уставе Фонда на www.sk.kz

Члены Совета директоров эффективно исполняют свои обязанности, придерживаясь высоких стандартов корпоративного управления. Они эффективно способствуют устойчивому развитию Фонда и укреплению его долгосрочной стоимости.

Члены Совета директоров выполняют свои функциональные обязанности и в своей деятельности придерживаются следующих принципов:

• действовать в пределах своих полномочий;
• уделять достаточно времени для участия на заседаниях Совета директоров, его комитетов и подготовки к ним;
• способствовать росту долгосрочной стоимости и устойчивого развития организации;
• поддерживать высокие стандарты деловой этики;
• не допускать конфликта интересов;
• действовать с должной разумностью, умением и осмотрительностью.

Результаты обсуждений и принятые решения по ним отражены в соответствующих протоколах и решениях заседаний Совета директоров. Заседания Совета директоров проводились в соответствии с утвержденным Планом работы Совета директоров Фонда. Организация заседаний Совета директоров и его комитетов осуществлялась с использованием очной или заочной формы голосования.

В течение 2023 года было проведено 20 заседаний Совета директоров Фонда, из которых 8 очных и 12 заочных заседания. Всего было рассмотрено 111 вопросов, по которым принято 111 решений и дано 253 поручения.

По итогам сравнительного анализа деятельности Совета директоров Фонда за период 2018–2023 годы наблюдается рекордное количество проведенных заседаний в 2023 году, что является значительным увеличением по сравнению с предыдущими годами. Из них 12 заседаний были заочными, что также является высоким показателем.

Благодаря эффективной работе и тесному взаимодействию Совета директоров с заинтересованными сторонами в течение 2023 года, включая Единственного акционера и Правление Фонда, можно выделить ряд ключевых аспектов.

Рассмотрены важные отраслевые инициативы и постановки задачи в рамках Плана мероприятий Фонда на 2024–2028 годы. Осуществлен мониторинг выполнения Плана мероприятий Фонда и анализ его ключевых показателей деятельности.

Особое внимание уделялось мониторингу реализации инвестиционных проектов компаний, реализуемых группой Фонда, в рамках определенного Советом директоров списка. С учетом стратегической значимости соответствующих проектов и для обеспечения надлежащего контроля за ходом их реализации была согласована необходимость рассмотрения отчетов о текущем статусе проектов на каждом заседании Совета директоров Фонда. Принимая во внимание стратегическую важность данных проектов, по поручению Совета директоров осуществлен пересмотр ключевых показателей деятельности Фонда с целью усиления ответственности за реализацию инвестиционных проектов в установленные сроки.

Одним из ключевых направлений работы Фонда является передача активов в конкурентную среду в рамках программы приватизации Правительства Республики Казахстан. Дважды в год на очных заседаниях Советом директоров подробно рассматривался отчет руководства Фонда о текущем состоянии и ходе выполнения планов по передаче компаний группы Фонда в конкурентную среду.

На каждом очном заседании Совета директоров в течение 2023 года проводилось заслушивание информационных отчетов председателя Правления Фонда, содержащих оперативные данные по производственным и финансовым показателям, информацию по сотрудничеству с иностранными партнерами, а также предложения по выработке соответствующих поручений Фонду совместно с государственными органами.

В рамках стратегической задачи «Ответственное и рыночное тарифообразование» по поручению Совета директоров Фондом совместно с портфельными компаниями сформированы предложения в разрезе достижения справедливого ценообразования по убыточным направлениям группы Фонда со сглаживающим эффектом в течение трех, четырех и пяти лет.

В области корпоративного управления Советом директоров ежегодно утверждается отчет о соответствии Фонда принципам и положениям Кодекса, результаты которого включаются в годовой отчет.

В 2023 году продолжилась практика представления Совету директоров отчета о ходе реализации Соглашения о взаимодействии между Правительством Республики Казахстан и Фондом.

Учитывая наличие крупнейших энергетических активов в портфеле, с 2016 года Фонд ежегодно публикует отчет в области устойчивого развития в соответствии со стандартами Глобальной инициативы по отчетности (GRI) и впервые в 2023 году данный отчет прошел процесс независимого внешнего заверения компанией «КПМГ Такс энд Эдвайзори» в соответствии со стандартом ISAE 3000. Отчет в области устойчивого развития содержит ключевую информацию о деятельности Фонда и портфельных компаний с учетом аспектов ESG.

Усиление корпоративного управления — один из основных аспектов для увеличения долгосрочной стоимости компаний. Реализация лучших мировых практик корпоративного управления позволит повысить уровень доверия к Фонду со стороны акционеров и инвесторов, снизить стоимость заемного капитала и, в итоге, повысить долгосрочную стоимость компании.

В 2023 году Фондом проведен ряд мероприятий в данном направлении.

Для приведения в соответствие с лучшей международной практикой в области корпоративного управления, включая положения Кодекса корпоративного управления Великобритании и ОЭСР, Фондом разработан и постановлением Правительства Республики Казахстан от 14.07.2023г. №590 утвержден Кодекс корпоративного управления Фонда в новой редакции.

Кодекс дополнен с учетом передовой международной практики, в том числе:

• Рекомендациями об избрании старшего независимого директора;
• Регламентациями деятельности Службы комплаенс;
• Интеграцией принципов ESG в бизнес-процессы группы Фонда;
• Критериями, направленными на усиление независимости директоров и компетенции комитетов.

В частности, помимо требований, установленных законодательством Республики Казахстан, с учетом положений Кодекса Великобритании, новый Кодекс Фонда усилен и дополнен следующими критериями независимости директоров:

• Является или был сотрудником компании или группы в течение последних трех лет;
• Имеет или имел в течение последних трех лет материальные деловые отношения с компанией напрямую либо в качестве партнера, акционера, директора или главного менеджера органа или поддерживает такие отношения с компанией;
• Получил или получает дополнительное вознаграждение от компании помимо вознаграждения директора, участвует в опционе на акции компании или в схеме оплаты с учетом результатов деятельности, или является участником пенсионной схемы компании;
• Обладает членством в советах директоров или имеет связи с другими директорами через участие в других компаниях или органах;
• Представляет крупного акционера;
• Проработал в совете директоров более девяти лет с момента их первого назначения.

В рамках исполнения поручения Главы государства по поэтапному повышению доли женщин до 30% в руководящих органах компаний с государственным участием, в Кодекс корпоративного управления Фонда были внесены дополнения о рекомендуемом количестве женщин в составах Советов директоров портфельных компаний Фонда, а также исполнительных органов Фонда и его портфельных компаний не менее 30% от общего количества членов.

В рамках данной задачи Фондом на регулярной основе осуществляется анализ и мониторинг количества женщин в составах СД/НС ПК. Фонд и его ПК проводят поиск и отбор кандидатов-женщин, соответствующих установленным законодательством Республики Казахстан требованиям для избрания в составы СД и НС ПК. Информация о результатах проводимой работы ежеквартально направляется в адрес уполномоченных государственных органов Республики Казахстан — Министерство национальной экономики Казахстана (МНЭ), Министерство культуры и информации Казахстана (МКИ).

Также Фонд на постоянной основе сотрудничает по вопросам по гендерного равенства с Национальной комиссией по делам женщин и семейно-демографической политике при Президенте Республики Казахстан. Так, совместно с Национальной комиссией реализована программа повышения доли женщин в руководящих органах компаний с государственным участием «Гендерное равенство». Проект был направлен на развитие управленческих навыков и подготовку женщин-лидеров для повышения доли присутствия женщин в СД и органах управления.

Согласно положениям Кодекса корпоративного управления Фонда, в Советах директоров и Наблюдательных советах, а также комитетах при них должен соблюдаться баланс навыков, опыта и знаний, обеспечивающий принятие независимых, объективных и эффективных решений в интересах компании.

Советы директоров компаний должны обеспечивать прозрачность и законность деятельности компаний, эффективное управление исполнительным органом, исполнение стратегий и планов развития, предпринимать необходимые меры по предотвращению коррупции, развивать систему управления рисками и внутреннего контроля.

В этой связи, с учетом целей, задач, планов и отраслевых направлений деятельности компаний Фонда, согласно требованиям законодательства Казахстана, Кодекса корпоративного управления Фонда и внутренних нормативных документов Фонда, планомерно проводится работа по качественному обновлению профессионального состава советов директоров и наблюдательных советов в портфельных компаниях Фонда.

В рамках данной работы проводится анализ рынка и поиск потенциальных кандидатов в СД и НС, формирование перечня документов, проведение встреч/интервью, проверка данных на соответствие установленным требованиям, согласование кандидатур с заинтересованными лицами, подготовка и обеспечение принятия соответствующих корпоративных решений уполномоченных органов ПК.

В результате проводимой работы качественно обновляются составы СД и НС, повышаются уровни отраслевой экспертизы, улучшается гендерная составляющая.

В 2023 году составы советов директоров и наблюдательных советов в портфельных компаниях Фонда были обновлены путем привлечения лучших экспертов, обладающих соответствующей отраслевой экспертизой и опытом работы, что особенно важно в рамках проводимых IPO/SPO крупных компаний Фонда. В результате проведенной работы Советы директоров и наблюдательные советы портфельных компаний Фонда были значительно усилены, привнесены новые компетенции.

Принимая во внимание новые глобальные требования к раскрытию информации, Фондом проводится системная работа обеспечивающая прозрачность деятельности. Для полноценной интеграции критериев рейтинговых агентств по ESG, портфельными компаниями Фонда произведена самодиагностика по каждому компоненту ESG. По итогам данного анализа в ПК были сформированы Планы мероприятий по внедрению принципов ESG в бизнес-процессы ПК.

В целях актуализации с учетом требований законодательства Республики Казахстан, листинговых Правил и Правил Казахстанской Фондовой Биржи, а также с учетом лучшей международной практики в области корпоративного управления, решением Правления Фонда от 30 июня 2023 года (протокол №32/23) Правила по раскрытию и сохранности информации Фонда утверждены в новой редакции.

• Мониторинг процессов по актуализации кодексов корпоративного управления в ПК, с учетом положений Кодекса Фонда в новой редакции.
• В рамках исполнения поручения Главы государства по доведению доли женщин в руководящих органах компаний с государственным участием до уровня не менее 30%, активизация работы по формированию пула кандидатов-­женщин для увеличения доли женщин в составах СД/НС ПК.
• Взаимодействие с Министерством национальной экономики Республики Казахстан и ОЭСР в работе по завершению процессов обзора корпоративного управления в Казахстане и анализа механизмов внедрения рекомендаций ОЭСР.
• Проведение мониторинга уровня корпоративного управления ПК, в том числе путем рассмотрения отчетов по исполнению планов по вопросам корпоративного управления и Планов по ESG.

В целях дальнейшего повышения эффективности работы СД/НС ПК, обновление составов СД и НС ПК в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан, Кодекса корпоративного управления и внутренними нормативными документами Фонда.

В соответствии с действующей Политикой по управлению рисками и внутреннему контролю, Совет директоров играет важную роль в формировании надлежащей культуры лидерства для поддержки и развития системы управления рисками, а также во внедрении механизмов, обеспечивающих отражение этой культуры лидерства во всей группе Фонда.

Совет директоров задает тон сверху, исходя из оптимального баланса между долгосрочной стоимостью, прибыльностью и рисками при принятии решений. По поручению членов Совета директоров материалы к его заседаниям включают информацию о финансово-экономическом влиянии выносимого вопроса на финансовые результаты группы компаний Фонда. Это особенно важно при рассмотрении вопросов о передаче активов на баланс Фонда и его портфельных компаний, а также при принятии решений о реализации низкорентабельных социально-значимых проектов, при которых необходимо учитывать финансовую устойчивость Фонда.

В целях эффективного управления рисками Советом директоров определен принцип «трех линий защиты».

Первой линией защиты являются — непосредственные владельцы бизнес-процессов, играющие ключевую роль в минимизации рисков.

Второй линией защиты являются — контрольные функции, в том числе Департамент управления рисками и внутреннего контроля, Служба комплаенс, ответственные за организацию системы управления рисками и предоставление методологической поддержки первой линии защиты.

Третьей линией защиты являются — Служба внутреннего аудита, обеспечивающая объективную и независимую оценку эффективности системы управления рисками.

Совет директоров принимает активное участие в обсуждении вопросов системы управления рисками, внутреннего контроля и аудита и предоставляет рекомендации по повышению эффективности соответствующих бизнес-процессов.

На ежеквартальной основе Совет директоров рассматривает отчеты о состоянии критических рисков Фонда и его портфельных компаний, утверждает карты/регистры рисков и риск аппетит на предстоящий период. В 2023 году Советом директоров пересмотрен подход к формированию и представлению ежеквартальных отчетов c учетом отражения рисков, которые являются наиболее существенными и оказывают влияние на финансовую устойчивость компании, а также динамики результатов мер, предпринимаемых Правлением для митигации рисков в целях оценки их эффективности.

Все значимые риски, включая потенциальные несчастные случаи, риски, связанные с реализацией крупных приоритетных инвестиционных проектов Фонда и его портфельных компаний, риски социальной нестабильности, финансовые риски, риски судебных разбирательств, а также риски, связанные с ущербом репутации и передачей активов в конкурентную среду регулярно находились под пристальным вниманием и контролем Совета директоров.

В 2023 году Советом директоров утверждена Стратегия развития комплаенс функции в группе компаний Фонда на 2023–2027 годы. Ключевыми стратегическими направлениями являются развитие методологии и повышение уровня зрелости антикоррупционного и иных видов комплаенс; формирование комплаенс культуры и повышение вовлеченности, повышение прозрачности и публичности деятельности Фонда и группы компаний в области противодействия коррупции и комплаенс, развитие взаимодействия с уполномоченными государственными органами и НПП «Атамекен», создание комплексной автоматизированной системы управления процессами комплаенс и ­отчетности.

Оценка деятельности Совета директоров Фонда проводится согласно Положению об оценке деятельности Совета директоров, комитетов Совета директоров, Председателя и членов Совета директоров АО ­«Самрук-Қазына», утвержденному решением Совета директоров Фонда от 14 декабря 2020 года № 181.

В 2023 году данное Положение утверждено в новой редакции в связи с вхождением в состав Совета директоров Фонда Премьер-Министра Республики Казахстан и соответственно дополнения Положения нормами, устанавливающими порядок проведения оценки деятельности Совета директоров в случае, если Председателем Совета директоров является Премьер-­Министр Республики Казахстан по ­должности.

В 2022 году была проведена оценка корпоративного управления, включая самооценку деятельности Совета директоров, путем анкетирования членов Совета директоров и ключевых структурных подразделений Фонда. Общий рейтинг корпоративного управления Фонда по итогам самооценки составил «BBB». Этот рейтинг указывает на то, что система корпоративного управления Фонда соответствует во всех существенных аспектах почти всем установленным критериям и имеется достаточное подтверждение того, что система работает эффективно.

В 2024 году запланировано проведение оценки деятельности Совета директоров Фонда по итогам 2023 года путем анкетирования членов Совета директоров в форме самооценки.

Решения Совета директоров принимаются простым большинством голосов после тщательного рассмотрения соответствующими комитетами, которые уделяют достаточно времени для обсуждения и анализа каждого вопроса.

Комитеты играют ключевую роль в обеспечении глубокого анализа и тщательного изучения вопросов, которые находятся в компетенции Совета директоров, способствуя таким образом повышению качества принимаемых решений.

Комитеты создаются для проведения детального анализа и разработки рекомендаций по наиболее значимым вопросам перед их рассмотрением на заседаниях Совета директоров. Наличие комитетов не освобождает членов Совета директоров от ответственности за принятые решения в рамках компетенции Совета директоров. Председатели комитетов ежегодно подготавливают отчеты о деятельности комитетов, которые затем представляются и рассматриваются на заседаниях Совета директоров.

Комитет по аудиту является консультативно-совещательным органом Совета директоров Фонда и создан для оказания содействия Совету директоров Фонда в выполнении его контрольных функций за целостностью финансовой отчетности, эффективностью систем внутреннего контроля и управления рисками, а также по соблюдению принципов корпоративного управления и законодательства.

Кроме того, Комитет по аудиту выдает рекомендации Совету директоров Фонда относительно назначений или переназначений внешних аудиторов.

В соответствии с положениями Кодекса корпоративного управления, членами Комитета по аудиту могут быть только независимые директора, обладающие глубокими знаниями и практическим опытом в областях бухгалтерского учета и аудита, управления рисками, внутреннего контроля.

С 1 мая 2023 года независимый директор Джон Дудас вышел из состава Совета директоров и Комитета по аудиту АО «Самрук-Қазына».

По вопросам внешнего аудита

• Рассмотрел новую редакцию приложения №13 «Порядок выбора аудиторской организации» Порядка осуществления закупок для АО «Самрук-Қазына» и юридических лиц, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которых прямо или косвенно принадлежат АО «Самрук-Қазына» на праве собственности или доверительного управления;
• Координировал проведение совместной Процедуры выбора для Фонда и АО НК «КазМунайГаз», включая его дочерние организации, и утвердил состав Единой комиссии по выбору аудиторской организации для АО «Самрук-Қазына» и АО НК «КазМунайГаз», включая его дочерние организации, на срок не более пяти лет, начиная с 2025 года;
• Рассмотрел Отчеты о планировании аудита АО «Самрук-Қазына» за 2022 и 2023 годы;
• Рассмотрел результаты аудита консолидированной и отдельной финансовой отчетности АО «Самрук-Қазына» за год, закончившийся 31 декабря 2022 года, и убедился в независимости аудиторов;
• Рассмотрел результаты ограниченных обзорных процедур промежуточной сокращенной консолидированной и отдельной финансовой отчетности АО «Самрук-Қазына» за 3 и 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2023 года;
• Рассмотрел информацию об объеме аудиторских и неаудиторских услуг, оказанных аудиторскими организациями группе АО «Самрук-Қазына» в 2022 году, а также утвердил к публикации на корпоративном интернет-ресурсе Фонда информацию о вознаграждении, выплаченном АО «Самрук-Қазына» внешнему аудитору за оказание аудиторских и неаудиторских услуг за 2022 и 2023 годы;
• Рассмотрел вопросы об одобрении оказания консультационных неаудиторских услуг для АО «Самрук-Қазына» и его дочерних организаций, оказываемых аудиторской организацией ­АО ­«Самрук-Қазына».

По вопросам внутреннего аудита

• Рассмотрел и одобрил Годовой аудиторский план Службы внутреннего аудита, включая проведение внешней оценки деятельности Службы;
• Рассмотрел ежеквартальные аудиторские отчеты в соответствии с утвержденным Годовым аудиторским планом, а также изучил отчеты по внеплановым проверкам;
• Оценил эффективность деятельности работников Службы внутреннего аудита, а также индивидуальные планы развития работников Службы внутреннего аудита;
• Для повышения независимости Внутреннего аудита и наличия достаточных ресурсов Комитет по аудиту одобрил введение отдельного бюджета Службы внутреннего аудита, подлежащего рассмотрению и утверждению Советом директоров;
• В течение года были предприняты значительные усилия по продвижению ориентированных на ценность аудитов, направленных на повышение эффективности бизнес-процессов и создание добавленной стоимости;
• Рассмотрел и одобрил вопросы, связанные с назначением и определением размера заработной платы работника и руководителя Службы внутреннего аудита АО «Самрук-Қазына»;
• Рассмотрел и оценил результаты внешней оценки эффективности деятельности Службы, проведенной третьей независимой организацией.

По вопросам Службы комплаенс

• Рассмотрел отчет Службы комплаенс за 2 полугодие 2022 года;
• Оценил эффективность деятельности, а также индивидуальные планы развития руководителя Службы комплаенс;
• Одобрил и рекомендовал Совету директоров утвердить цели Руководителя Службы комплаенс АО «Самрук-Қазына» на 1 полугодие 2023 года, план работы Службы комплаенс на 2023 год, а также Стратегию развития комплаенс функции в группе компаний АО «Самрук-Қазына» на 2023–2027 годы;
• Рассмотрел и предоставил рекомендации Совету директоров по утверждению изменений и дополнений в Правила внутреннего контроля АО «Самрук-Қазына» для разграничения прав доступа к инсайдерской информации и недопущения возможности неправомерного использования такой информации инсайдерами;
• Рассмотрел и утвердил назначение работника Службы комплаенс АО ­«Самрук-Қазына» на основании предложения, предоставленного руководителем Службы комплаенс;
• Рассмотрел и предоставил рекомендацию Совету директоров об утверждении назначения руководителя Службы комплаенс АО «Самрук-Қазына» и определении размера его заработной платы;
• Рассмотрел результаты работы «Горячей линии», управляемой третьей стороной, для анонимного сообщения о нарушениях соблюдения требований и неэтичном поведении.

По вопросам внутреннего контроля и управления рисками

• Рассмотрел и представил Совету директоров консолидированные квартальные и годовые отчеты по рискам Группы Фонда за 2022 и 2023 годы, а также карту и регистр рисков, и риск-аппетит на 2023 год;
• Рассмотрел и выдал рекомендации по предварительному плану по развитию второй линии защиты в рамках системы внутреннего контроля АО ­«Самрук-Қазына»;
• В течение года Комитет по аудиту уделял значительное время обсуждению вопросов риска и взаимодействию с владельцами рисков, способствуя открытому и прозрачному общению, а также качественному обсуждению ключевых рисков.
• Дополнительно, Комитет по аудиту предоставил рекомендации по срокам и качеству подготовки отчетов по рискам, по классификации рисков, по их воздействию на финансовое состояние компании, а также по мерам управления рисками.
• Рассмотрел и рекомендовал Совету директоров для утверждения новую редакцию Политики по управлению кредитными рисками АО «Самрук-Қазына».
• Рассмотрел и оценил отчет о проделанной работе по системе внутреннего контроля за 2023 год, включая разработанные матрицы рисков и контролей и мониторинговый отчет с рекомендациями по улучшению контролей по трем бизнес-процессам Фонда.

По вопросам финансовой отчетности

• Рассмотрел и представил Совету директоров для утверждения Отдельную и Консолидированную финансовую отчетность АО «Самрук-Қазына» за год, закончившийся 31 декабря 2022 года;
• Рассмотрел промежуточную сокращен­ную консолидированную и отдельную финансовую отчетность АО ­«Самрук-Қазына» за 3 и 6 месяцев, закончившиеся 30 марта и 30 июня 2023 года;
• Провел подробный обзор и обсудил с руководством и представителем внешнего аудита, обсудил следующие вопросы:
• Основные показатели, включенные в финансовую отчетность, особенно те, которые связаны с обесценением внеоборотных активов;
• Непрерывность деятельности и ликвидность;
• Соблюдение кредитных ковенантов;
• Влияние глобальной налоговой реформы — модельные правила Pillar Two, а также проекта по строительству «Комфортных школ» на консолидированную финансовую отчетность Фонда.

По вопросам корпоративного управления

• Рассмотрел отчет о соблюдении/несоблюдении принципов и положений Кодекса корпоративного управления АО «Самрук-Қазына», утвержденного постановлением Правительства Республики Казахстан от 5 ноября 2012 года № 1403;
• Рассмотрел и представил Совету директоров на утверждение Годовой отчет и отчетность в области устойчивого развития АО «Самрук-Қазына» за 2022 год;
• Рассмотрел и рекомендовал Совету директоров АО «Самрук-Қазына» утвердить Кодекс поведения АО ­«Самрук-Қазына» в новой редакции.

В 2023 году Комитет по аудиту провел всего 16 заседаний, в том числе 9 очных и 7 заочных заседаний. Итого, Комитет по аудиту рассмотрел 51 вопрос в различных областях в пределах своей компетенции, из которых 86% вопросов были рассмотрены в рамках очных заседаний и 14% вопросов были рассмотрены на заочных заседаниях.

Следует отметить, что заочные заседания в основном были посвящены утверждению неаудиторских услуг, предоставляемых внешним аудитором в соответствии с политикой Фонда, и в целях обеспечения сохранения независимости внешней аудиторской организации.

Кроме того, был организован ряд встреч с участием членов Комитета по аудиту с Руководителем Службы внутреннего аудита, Руководителем Службы комплаенс и руководством Фонда вне рамок заседаний Комитета по аудиту для обсуждения вопросов внутреннего и внешнего аудита, управления рисками и внутреннего контроля, корпоративного управления и комплаенс.

Решением Совета директоров Фонда от 13 декабря 2018 года создан Комитет по стратегии, в компетенцию которого входит выработка рекомендаций Совету директоров Фонда по вопросам:

• Предварительного одобрения Плана развития Фонда на 10-летний период и Плана мероприятий Фонда на 5-летний период для их дальнейшего рассмотрения на Совете директоров Фонда;
• Рассмотрения отчетов о ходе реализации (мониторинг) Плана развития, Плана мероприятий Фонда в целях мониторинга и контроля реализации Плана развития и Плана мероприятий Фонда Советом директоров Фонда;

• Инвестиционной деятельности группы компаний Фонда, рассмотрение которых входит в компетенцию Совета директоров Фонда;
• Утверждения индикативного прогноза/ диапазона прогноза предварительных и финальных макроэкономических показателей для использования в Плане развития Фонда, Плане мероприятий Фонда и бизнес-планах компаний Фонда.

Комитет состоит не менее чем из 3 (трех) членов, один из которых должен являться независимым директором. Срок полномочий членов Комитета совпадает со сроком их полномочий в качестве членов Совета директоров Фонда.

В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 17 августа 2023 года № 700 «О некоторых вопросах Совета директоров акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» досрочно прекращены полномочия Дудаса Джона в качестве члена Совета директоров АО «Самрук-Қазына» на основании его заявления о досрочном прекращении полномочий с 1 мая 2023 года.

В этой связи, решением Совета директоров АО «Самрук-Қазына» от 27 октября 2023 года № 226 досрочно прекращены полномочия Джона Дудаса в качестве члена Комитета с 1 мая 2023 года.

В связи с вышеназванными изменениями, обновленный состав Комитета по стратегии по состоянию на 31 декабря 2023 года выглядел следующим образом:

• Куантыров Алибек Сакенович — министр национальной экономики Республики Казахстан — Председатель Комитета;
• Жамишев Болат Бидахметович — независимый директор.

В 2023 году было проведено 10 заседаний Комитета по стратегии, из них 8 очных с использованием видеоконференцсвязи и 2 заочных.

Заседания Комитета проходили на регулярной основе в соответствии с Планом работы Комитета на 2023 год, который включал первоочередные и наиболее важные вопросы деятельности Комитета. В указанный период Комитет рассмотрел 31 вопрос в рамках своей компетенции.

На заседаниях Комитета были рассмотрены и обсуждены следующие вопросы:

• Отчет о деятельности Комитета по стратегии Совета директоров АО ­«Самрук-Қазына» по итогам 2022 года;
• Об утверждении Плана работы Комитета по стратегии Совета директоров АО «Самрук-Қазына» на 2023 год;
• О назначении секретаря Комитета по стратегии Совета директоров АО «Самрук-Қазына»;
• Касательно проекта «Производство бутадиена и его производных» (трижды);
• Касательно мониторинга крупных инвестиционных проектов группы АО ­«Самрук-Қазына» (пять раз);
• О некоторых вопросах реализации инвестиционного проекта по строительству опреснительного завода морской воды в «Кендерли» (дважды);
• О внесении изменений и дополнений в Положение о Комитете по стратегии Совета директоров АО ­«Самрук-Қазына»;

• Об определении условий привлечения заимствования на сумму один и более процентов от размера собственного капитала АО «Самрук-Қазына»;
• О некоторых изменениях в структуре активов АО «Самрук-Қазына»;
• О некоторых вопросах рассмотрения Плана мероприятий АО «­Самрук-Қазына» на 2022–2026 годы за 2022 год с учетом аудированной консолидированной финансовой отчетности АО ­«Самрук-Қазына»;
• Об индикативном прогнозе и диапазоне прогноза предварительных макроэкономических показателей для использования в Плане мероприятий АО ­«Самрук-Қазына» и Бизнес-планах портфельных компаний АО ­«Самрук-Қазына» на 2024–2028 годы;
• О результатах мониторинга реализации Плана мероприятий АО ­«Самрук-Қазына» на 2023–2027 годы за 1 и 2 кварталы 2023 года на двух заседаниях;
• Отчет об итогах исполнения Программы трансформации АО «Самрук-Қазына»;
• Об одобрении Плана мероприятий АО «Самрук-Қазына» на 2024–2028 годы;
• О реализации проекта «Прокладка ВОЛС по дну Каспийского моря»;
• О результатах мониторинга реализации Плана мероприятий АО ­«Самрук-Қазына» на 2023–2027 годы за 2 квартал 2023 года.
• Об утверждении Повестки дня очного заседания в количестве 8 вопросов.

Комитет по контролю за реализацией Программы трансформации является консультационно-совещательным органом Совета директоров Фонда. В его компетенцию входит выработка рекомендаций Совету директоров Фонда по вопросам мониторинга и оценки реализации Программы трансформации Фонда, а также по вопросам приватизации и реструктуризации активов группы Фонда.

В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 16 января 2023 года № 19 «О внесении изменения в постановление Правительства Республики Казахстан от 17 октября 2008 года № 962 «О мерах по реализации Указа Президента Республики Казахстан от 13 октября 2008 года № 669» Председателем Совета директоров Фонда избран Премьер-Министр Республики Казахстан по должности.

Решением Совета директоров Фонда от 31 января 2023 года № 210 Председателем Комитета назначен Председатель Совета директоров — Премьер-Министр Республики Казахстан Смаилов А.А.

В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 17 августа 2023 года № 700 «О некоторых вопросах Совета директоров акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» досрочно прекращены полномочия Дудаса Джона в качестве члена Совета директоров АО «Самрук-Қазына» на основании его заявления о досрочном прекращении полномочий с 1 мая 2023 года.

В этой связи, решением Совета директоров АО «Самрук-Қазына» от 27 октября 2023 года № 226 досрочно прекращены полномочия Джона Дудаса в качестве члена Комитета с 1 мая 2023 года.

В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 857 «О внесении изменений в постановление Правительства Республики Казахстан от 17 октября 2008 года № 962 «О мерах по реализации Указа Президента Республики Казахстан от 13 октября 2008 года № 669» досрочно прекращены полномочия Сулейменова Т.М. в качестве члена Комитета и Совета директоров.

Состав Комитета по состоянию на 31 декабря 2023 года:

• Смаилов Алихан Асханович — ­Премьер-Министр Республики Казахстан — Председатель Комитета;
• Жамишев Болат Бидахметович — ­независимый директор, член Комитета.

В 2023 году было проведено 8 заочных заседаний Комитета по контролю за реализацией Программы трансформации.

Заседания Комитета проходили на регулярной основе в соответствии с Планом работы Комитета на 2023 год, который в свою очередь, включал первоочередные и наиболее важные вопросы деятельности Комитета. Итого, в указанный период Комитет рассмотрел 12 вопросов в рамках своей компетенции.

На заседаниях Комитета были рассмотрены и обсуждены следующие вопросы:

• Отчет о деятельности Комитета по контролю за реализацией Программы трансформации при Совете директоров АО «Самрук-Қазына» по итогам 2022 года;
• Об утверждении Плана работы Комитета по контролю за реализацией Программы трансформации при Совете директоров АО «Самрук-Қазына» на 2023 год;
• О способе передачи в конкурентную среду АО «KEGOC»;
• Отчет о ходе вывода на реализацию активов АО «Самрук-Қазына» и его дочерних организаций в рамках исполнения постановления Правительства Республики Казахстан от 29 декабря 2020 года № 908 по результатам 2022 года;
• О внесении изменений и дополнений в Положение о Комитете по контролю за реализацией Программы трансформации при Совете директоров АО ­«Самрук-Қазына»;

• О внесении изменений и дополнений в Правила передачи в конкурентную среду активов акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» и организаций, более пятидесяти процентов голосующих акций (долей участия) которых прямо или косвенно принадлежат АО «Самрук-Қазына» на праве собственности;
• О некоторых вопросах передачи АО «QAZAQ AIR» в конкурентную среду;
• Отчет о ходе вывода на реализацию активов АО «Самрук-Қазына» и его дочерних организаций в рамках исполнения постановления Правительства Республики Казахстан от 29 декабря 2020 года № 908 по результатам первого полугодия 2023 года;
• О некоторых вопросах реализации акций АО «KEGOC»;
• О размещении объявленных простых акций АО «KEGOC»;
• О внесении дополнений и изменений в Правила передачи в конкурентную среду активов акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» и организаций, более пятидесяти процентов голосующих акций (долей участия) которых прямо или косвенно принадлежат АО «Самрук-Қазына» на праве собственности;
• О некоторых вопросах реализации акций АО «Эйр Астана».

Комитет по назначениям и вознаграждениям отвечает за предоставление рекомендаций и формирование предложений по следующим вопросам:

• Избрание членов Правления (за исключением Председателя Правления);
• Определение размера и условий оплаты труда и премирования Председателя и членов Правления, Омбудсмена и Корпоративного секретаря;
• Рассмотрение корпоративных КПД Фонда и функциональных КПД членов Правления;
• Рассмотрение кадровой политики Фонда, и политики введения в должность вновь избранных членов Совета директоров;
• Комитет по назначениям и вознаграждениям формируется преимущественно из независимых директоров. Такая структура предназначена для объективности и независимости в принятии решений, исключая возможность влияния заинтересованных сторон на мнения и суждения членов комитета.

В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 16 января 2023 года № 19 «О внесении изменения в постановление Правительства Республики Казахстан от 17 октября 2008 года № 962 «О мерах по реализации Указа Президента Республики Казахстан от 13 октября 2008 года № 669» Председателем Совета директоров Фонда избран Премьер-­Министр Республики Казахстан по должности.

В этой связи, решением Совета директоров Фонда от 31 января 2023 года № 210 Председателем Комитета был назначен Председатель Совета директоров — Премьер-Министр Республики Казахстан Смаилов А.А.

В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 17 августа 2023 года № 700 «О некоторых вопросах Совета директоров акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» членом Совета директоров, независимым директором АО «Самрук-Қазына» избран Мохаммед Джамиль Аль Рамахи, а также досрочно прекращены полномочия Дудаса Джона в качестве члена Совета директоров АО «Самрук-Қазына» на основании его заявления о досрочном прекращении полномочий с 1 мая 2023 года.

В этой связи, решением Совета директоров АО «Самрук-Қазына» от 27 октября 2023 года № 226 членом Комитета избран Мохаммед Джамиль Исмаил Аль Рамахи, а также досрочно прекращены полномочия Джона Дудаса в качестве члена Комитета с 1 мая 2023 года.

В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 857 «О внесении изменений в постановление Правительства Республики Казахстан от 17 октября 2008 года № 962 «О мерах по реализации Указа Президента Республики Казахстан от 13 октября 2008 года № 669» досрочно прекращены полномочия Сулейменова Т.М. в качестве члена Комитета и Совета директоров.

В состав Комитета по состоянию на 31 декабря 2023 года входили следующие лица:

• Смаилов Алихан Асханович — Премьер-Министр Республики Казахстан — Председатель Комитета;
• Мохаммед Джамиль Исмаил Аль Рамахи — независимый директор, член Комитета;
• Лука Сутера — независимый директор, член Комитета.

В 2023 году было проведено 9 заочных заседаний Комитета по назначениям и вознаграждениям.

Заседания Комитета организовывались на регулярной основе в соответствии с Планом работы Комитета на 2023 год, который включал первоочередные и наиболее важные вопросы деятельности Комитета. Итого, в указанный период Комитет рассмотрел 17 вопросов в рамках своей компетенции.

На заседаниях Комитета были рассмотрены и обсуждены следующие вопросы:

• Отчет о деятельности Комитета по назначениям и вознаграждениям Совета директоров АО «Самрук-Қазына» по итогам 2022 года;
• Об утверждении Плана работы Комитета по назначениям и вознаграждениям Совета директоров АО «Самрук-Қазына» на 2023 год;
• О некоторых вопросах деятельности Корпоративного секретаря АО ­«Самрук-Қазына»;
• О назначении Омбудсмена АО ­«Самрук-Қазына» и организаций, входящих в группу АО «Самрук-Қазына»;
• О внесении изменений и дополнений в Положение о Комитете по назначениям и вознаграждениям Совета директоров АО «Самрук-Қазына»;
• Об утверждении Карты мотивационных ключевых показателей деятельности АО «Самрук-Қазына» на 2023 год в новой редакции;

• Об утверждении Карты функциональных ключевых показателей деятельности некоторых членов Правления АО ­«Самрук-Қазына» на 2023 год;
• О некоторых вопросах деятельности Омбудсмена АО «Самрук-Қазына» и организаций, входящих в группу АО ­«Самрук-Қазына»;
• Об утверждении Карты мотивационных ключевых показателей деятельности АО «Самрук-Қазына» на 2023 год в новой редакции;
• Об утверждении карты Ключевых показателей деятельности АО ­«Самрук-Қазына» с фактическими значениями для Председателя, членов Правления АО ­«Самрук-Қазына» за 2022 год, размеров вознаграждения по итогам работы за 2022 год;
• О досрочном прекращении полномочий члена Правления АО «Самрук-­Қазына» и избрании членов Правления АО ­«Самрук-Қазына»;
• Об утверждении Карты функциональных ключевых показателей деятельности некоторых членов Правления АО ­«Самрук-Қазына» на 2023 год;
• О рассмотрении карты мотивационных ключевых показателей деятельности АО «Самрук-Қазына» на 2024 год;
• Вопросы с пометками «Для служебного пользования» (4 вопроса).

Специализированный комитет выполняет задачу комплексного и объективного анализа воздействия деятельности организаций, входящих в состав группы Фонда, на экономическое развитие в целом или конкретной отрасли. Анализ исключает рассмотрение вопросов, связанных с использованием средств из Национального фонда Республики Казахстан, республиканского бюджета, а также с государственными гарантиями и активами.